核心观点。通信

   《企业数据资源相关会计处理暂行规定》将在2024 年1 月1 日实行，行业心电信运通信运营商数据资料其价值预计在表格中实现，周报重估产生新一轮的年第价值重估。对通信运营商来讲，期数其自身把握的据资价值海量数据网络资源，在暂行条例公布后，源入营商预估可能会在“无形资产摊销”、表计“库存商品”等负债表专业中体现出来，划方将能够更好地展示拥有的案落数据资料的商品的价值，有望产生新一轮的地关价值重估。除此之外，使用一部分和数据产品研发有关的通信研发费用能够递延所得税，减少本期研发支出。行业心电信运

   投资价值分析。周报重估

   《企业数据资源相关会计处理暂行规定》将在2024 年1 月1 日实行，通信运营商数据资料其价值预计在表格中实现，产生新一轮的价值重估。

   2023Q2 英伟达显卡总体收益为135 亿美金，同比增加101%，同比增长率88%，超过企业引导的110 亿美金，主要是推动力是来自于数据中心市场，企业2023Q3 总体收益引导为160 亿美金。最近AI 算力板块震荡调整，对于我们来说主要是遭受大盘大跌及短期内缺乏催化反应所导致的买卖型调节，不断强烈推荐AI 算力板块。

   强烈推荐组成。

   上一期回望：资产配置“联通、中国电信网、中国移动通信、中际旭创、工业富联、天孚通信、润泽科技”，同样权重值计算均值增涨0.02%，超越通讯（申万）指数值2.89pcts，超越沪深指数300 指数值2.00pcts。

   密切关注：云计算技术（中际旭创、天孚通信、新易盛、华工科技、源杰高新科技、剑桥科技、博创科技、锐捷网络、工业富联、润泽科技、宝信软件、海兰信、奥飞数据、数据港等）；网络运营商（中国移动通信、中国电信网、联通）；工业物联网（宝信软件、三旺通信、东土科技、映翰通等）；军用通讯与通讯卫星（盛路通信、铖昌科技、上海瀚讯、海格通信、华测导航等）；智能网联车（广和通、和而泰、鼎通高新科技、天孚通信、光库科技、移远通信、美格智能）；新能源技术（中天科技、亨通光电、拓邦股份、威胜信息、力合微、华为、英维克、科华数据等）；光缆（长飞光纤、亨通光电、中天科技）；千兆网卡/VR（创维数字、天邑股份、腾景高新科技）；云通信（亿联网络、梦网科技）；水冷散热（英维克、高澜股份、网宿科技等）。

   今天强烈推荐：联通、中国电信网、中国移动通信、中际旭创、工业富联、天孚通信、润泽科技。

   风险防范：国际形势转变危害供应链管理及海外扩展；处理芯片急缺及疫情冲击超过预期；国内5G 进度大跳水等。

(责任编辑：娱乐)